|
Nr. |
Omschrijving mutatie Kadernota |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
Toelichting mutatie |
|
|
Uitgangspunt MJB 2023-2026 |
230 |
1.909 |
268 |
276 |
|
|
|
Saldo Zomernota 2023 |
-820 |
1.436 |
733 |
-267 |
|
|
|
Mutaties Kadernota 2024-2027 |
|||||
|
|
Autonome ontwikkelingen |
|||||
|
1 |
Voorjaarsnota Rijk: prijsbijstelling 2022 Algemene Uitkering |
125 |
125 |
115 |
80 |
Vanwege de uitzonderlijke stijging van de prijzen sinds het uitkeren van de prijsbijstelling voor het jaar 2022 met de meicirculaire, wijkt het kabinet eenmalig af van de reguliere systematiek. In de Voorjaarsnota van het Rijk is aangekondigd dat gemeenten een extra tranche prijsbijstelling 2022 vanaf 2023 van structureel € 127 miljoen ontvangen. Dit is minder dan de aankondiging van € 300 miljoen voor de loon- en prijsbijstelling in de Najaarsnota 2022. Dit budget wordt toegekend als algemene uitkering dus het besluit over de inzet van deze middelen ligt bij de gemeenteraad. In de context is echter aangegeven dat deze middelen bijvoorbeeld ingezet kunnen worden als tegemoetkoming in de hoge energierekening van maatschappelijke verenigingen en stichtingen. |
|
2a |
Stijging accres gemeentefonds |
470 |
850 |
950 |
1.000 |
De cijfers van het CEP van het CPB zijn inmiddels bekend. Op basis hiervan maken we een inschatting van het te verwachten hogere accres voor Zwartewaterland. |
|
2b |
Voorjaarsnota Rijk: 1 miljard in 2026 structureel vanaf 2027 |
900 |
Het Rijk heeft aangegeven dat met gemeenten en provincies gewerkt wordt aan een nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026. In aanloop daarnaartoe heeft het kabinet in de septembercirculaire 2022 eenmalig € 924 miljoen in 2026 voor de algemene uitkering beschikbaar gesteld. In de voorjaarsnota geeft het Rijk aan dat dit bedrag vanaf 2027 structureel beschikbaar komt. |
|||
|
3 |
Verwachte CAO loonstijging 2024 |
-121 |
-121 |
-121 |
-450 |
De huidige nieuwe CAO loop tot 1 januari 2024. We gaan uit van een CAO loonstijging van 3% voor 2024. In de vorige begroting hebben we gerekend met 2,4%. De toename betreft 3% over de CAO stijging van 9% + een bijstelling van 0,6% (3% - 2,4%) |
|
4 |
Prijsindexatie belastingen (excl. OZB) |
287 |
436 |
449 |
463 |
We rekenen met een prijsindexatie van 7,6% (in de vorige Kadernota was dit 1,5%). Vanaf 2025 rekenen we met 3%. |
|
5 |
Meeropbrengst OZB incl. prijsindexatie |
270 |
279 |
288 |
382 |
Prijsindex 7,6% (er was al gerekend met 3%, dus toename van 4,6%) |
|
6 |
Prijsontwikkeling materiële lasten (kosten van derden) |
-8 |
-8 |
-8 |
-16 |
Voor de prijsindex 2024 e.v. gaan we uit van een toename van 0,1% t.o.v. de in de vorige Kadernota opgenomen 3% en de bijstelling bij de Zomernota 2023 van 4,6% structureel. |
|
7 |
Extra prijsinflatie vervangingsinvesteringen beheer openbare ruimte (omgezet in kapitaallasten) |
-17 |
-26 |
-50 |
-58 |
Specifiek voor civieltechnische investeringen is de prijsindex over 2022 gemiddeld 25% geweest. In de kadernota 2023 is al geanticipeerd op 10% prijsstijging. De extra prijsstijging van 15% leidt tot extra kapitaallasten van deze investering in de begroting. Zonder deze prijsaanpassing kunnen de door de raad vastgestelde kwaliteitsniveaus van de openbare ruimte niet gerealiseerd worden. |
|
8 |
Prijseffect Sociaal Domein (OVA boven inflatie) |
-182 |
-240 |
-523 |
-896 |
Voor het Sociaal domein wordt gerekend met het percentage dat is bepaald op de Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA) dit percentage ligt hoger dan het inflatiepercentage waar voor de overige kosten mee gerekend wordt. |
|
9 |
Prijsindexatie subsidies (obv loonstijging) |
-84 |
-84 |
-84 |
-84 |
Prijsindex was 2,4% en wordt 9% o.b.v. loonstijgingen. |
|
|
Onontkoombare mutaties: |
|||||
|
|
Governance en bedrijfsvoering |
|
||||
|
10 |
SSC ONS-bijdrage 2024 |
-247 |
-247 |
-247 |
-247 |
De stijging van de bijdrage aan SSC Ons bestaat uit de prijs- en loonindexatie, groei aantal gebruikers en nieuw beleid waarbij de werkplek van de toekomst de belangrijkste is. |
|
11 |
Verzekeringsportefeuillebeheer |
-15 |
-15 |
-15 |
-15 |
Door herverdeling van taken binnen het team financiën en het wegnemen van kwetsbaarheid, zetten we het beheer van de verzekeringsportefeuille buiten de deur. |
|
12 |
Verhoging bijdrage Regio Zwolle |
PM |
PM |
PM |
PM |
Ter vervanging van de huidige Regio Zwolle samenwerkingsagenda, die eind 2023 afloopt, wordt een nieuwe meerjarige agenda voorbereid. We zien dat deze stevige ambities omvat. Om deze te kunnen waarmaken zet de Regio in op een zwaardere centrale aansturing vanuit het Regio Zwolle bureau en meer financiële slagkracht door de basisbijdrage te verhogen. Het concept financieel raamwerk van de agenda bevat op dit moment nog een groot aantal onzekerheden en p.m. posten. Om deze reden is hier nu een PM post opgenomen. Bij de meerjarenbegroting 2024 is hierover meer bekend. |
|
13 |
Vervanging iPads Raad en kosten inzake gemeenteraadsverkiezingen |
|
|
-20 |
|
Deze kosten komen elke 4 jaar terug.
|
|
|
Regulier 'onderhoud' organisatie |
|
|
|
|
|
|
14a |
Uitzet fte's bedrijfsvoering |
-109 |
-109 |
-109 |
-109 |
Bij bedrijfsvoering gaat het om de uitbreiding van de formatie voor de Basisadministratie Gebouwen (BAG) en de professionalisering van de inkoop en het contractbeheer. |
|
14b |
Beleid en regie jeugd & veiligheid |
-90 |
-90 |
-90 |
-90 |
Het gaat hier om de structurele vormgeving van het beleid en de regie op jeugd en veiligheid.
|
|
14c |
Overige knelpunten waaronder (juridische) kwaliteitszorg |
-510 |
-510 |
-510 |
-510 |
Het betreft hier budget voor het oplossen van reeds aangetoonde knelpunten in de huidige bedrijfsvoering en de opvolging van de aanbevelingen naar aanleiding van het uitgevoerde onderzoek naar de huidige en gewenste inrichting van de (juridische) kwaliteitszorg. |
|
|
Sociaal Domein en onderwijs |
|
||||
|
15 |
IHP actualisatie en toename investeringskosten (kap.last) |
90 |
50 |
67 |
-47 |
Door vertraging en flinke inflatie op bouwmaterialen zijn de investeringskosten gestegen. Dit leidt tot een verschuiving én een verhoging van de kapitaallasten IHP. |
|
16 |
Preventieve aanpak middelengebruik jongeren |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
Voor de preventieve aanpak van middelengebruik onder jongeren gaan we werken volgens de beproefde methode Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO). De raad heeft hiertoe besloten op 29 maart 2023. |
|
|
Beheer Openbare Ruimte en Leefbaarheid |
|
||||
|
17 |
Areaaluitbreiding openbare ruimte |
-48 |
Toevoeging jaarschijf 2027 raming areaaluitbreiding |
|||
|
18 |
Vervanging weg Cellemuiden (Hasselt) |
-152 |
-152 |
De weg Cellemuiden vertoont ernstige spoor- en scheurvorming. Uit veiligheidsoogpunt is vervanging van de weg op korte termijn nodig. Dat kan niet opgevangen worden door met andere vervangingsinvesteringen te schuiven, omdat daar dan veiligheidsrisico's ontstaan. Voorgesteld wordt eenmalig een extra investeringskrediet van € 3,2 miljoen beschikbaar te stellen voor vervanging van de weg Cellemuiden. Aangezien de voorbereiding en uitvoering van het project een doorlooptijd kent t/m 2025 worden de kapitaallasten vanaf 2026 in de begroting geraamd. |
||
|
19 |
Vervangingsinvesteringen bomen (kapitaallasten) |
-6 |
-12 |
-18 |
Ook het bestaande bomenareaal heeft een levensduur. Om te zorgen dat de groenstructuur intact blijft moeten voor vervanging/herplant van zieke/dode bomen door nieuwe gezonde bomen middelen in de begroting beschikbaar zijn. Hoewel bomen/groen in de belevingswereld van inwoners een ander beeld oproepen dan wegen en bruggen kan begrotingstechnisch dit als een vervangingsinvestering gezien en behandeld worden. De bijbehorende kapitaallasten worden in de begroting geraamd. |
|
|
20 |
1.000 bomen plan (kapitaallasten) |
-16 |
-16 |
-16 |
Ambitie uit coalitieakkoord in programmabegroting vergroting groen in de kernen. |
|
|
21 |
Meerkosten herinrichting Hoogstraat |
-18 |
-18 |
-18 |
In het centrumplan 2014 is besloten om de Hoogstraat Hasselt van de kerk tot aan de Raamstraat her in te richten. In de raad van 10 december 2020 is besloten om de Hoogstraat helemaal in te richten als eenrichtingsverkeer. In 2023 hebben we een nieuwe berekening gemaakt met de huidige normbedragen. De totale kosten van de herinrichting zijn € 350.000 hoger geraamd dan oorspronkelijk verwacht. |
|
|
22a |
Achterstallig bomenonderhoud |
100 |
We vormen in 2024 een voorziening voor achterstallig bomenonderhoud ad. € 100.000. |
|||
|
22b |
Voorziening vormen voor bomenonderhoud tlv alg. reserve |
-100 |
||||
|
23 |
Ecologisch bermbeheer |
-50 |
-50 |
-50 |
-50 |
Ambitie uit het coalitieakkoord bevordering biodiversiteit en duurzaam onderhoud |
|
|
Externe Dienstverlening |
|
||||
|
24a |
Bijdrage aan Veiligheidsregio |
-94 |
-94 |
-94 |
-94 |
De bijdrage aan de veiligheidsregio stijgt vanaf 2024 met € 30.000 meer dan waar wij in de begroting 2024 rekening mee hebben gehouden. Belangrijkste reden is dat de werkelijke inflatie momenteel hoger is dan waar vorig jaar bij het opstellen van rekening mee is gehouden in de begroting. De begroting moet aan het hogere prijsniveau worden aangepast. Daarnaast moet de nieuwe CAO voor gemeenteraden in de begroting worden opgenomen. Dat zorgt in vanaf 2024 voor een structureel hogere bijdrage van € 64.000 |
|
24b |
Bijdrage aan Omgevingsdienst |
-21 |
-21 |
-21 |
-21 |
Het dagelijkse bestuur van de Omgevingsdienst heeft op het moment van schrijven de begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024 nog niet vastgesteld. In het ambtelijke Financieel overleg zijn de diverse scenario's besproken. Hieruit bleek dat de bijdrage vanuit de gemeente harder zal stijgen dan de nu opgenomen prijsindexatie van 3%. Belangrijkste redenen zijn een geplande formatie-uitbreiding in 2024 en dat de werkelijke inflatie momenteel hoger is dan waar bij het opstellen van de begroting rekening mee is gehouden. Doordat het DB de stukken nog onderhanden heeft is er onvoldoende informatie om de opgenomen stijging nu bij te stellen. |
|
24c |
Bijdrage aan GGD |
-32 |
-32 |
-32 |
-32 |
We rekenen vooralsnog met een prijsindexatie van 3%. |
|
25 |
Uitvoeringsprogramma GVVP |
-100 |
-100 |
Voor het jaar 2026 en verdere jaren wordt € 100.000 extra per jaar aangevraagd voor het uitvoeringsprogramma verkeer om daarmee invulling te geven aan het nieuwe GVVP. Voor 2023 ligt dit uitvoeringsprogramma al concreet vast. Op basis van dit GVVP worden de vervolg jaren vastgelegd in een nieuw uitvoeringsprogramma. |
||
|
26a |
750 jaar Genemuiden |
-50 |
In het kader van 750 jaar Genemuiden moet met de samenleving een goed programma opgezet worden. Ook de voorbereiding van dat programma kost inzet van middelen. Daarom wordt voorgesteld in 2024 hiervoor € 50.000 beschikbaar te stellen. |
|||
|
26b |
Bestemmingsreserve vormen voor 750 jaar Genemuiden |
50 |
||||
|
|
Saldo Kadernota 2024 - 2027 |
-1.219 |
1.429 |
270 |
-574 |
|